Налоги в Дубае (ОАЭ) в 2023 году

5 апреля 2023 Просмотров: 406 Время на прочтение: 10 мин.
Содержание

Какие налоги существуют в Дубае?

Вопрос какие налоги в Дубае действуют в 2023 году все больше волнует как простых людей, так и бизнесменов. За последний год эмират стал одним из мировых коммерческих и финансовых центров, благодаря чему удалось привлечь на свою территорию большое количество экспатов и инвесторов. Для оптимального регулирования сферы власти Дубая создали уникальную налоговую систему.

Бизнесмены переводят в эмират свои предприятия и открывают счет из-за низкого налогообложения и льгот. В стране создана свободная экономическая зона, отсутствует множество привычных налогов, а другие имеют низкие ставки.

Для отдельных категорий физических лиц и компаний налоги в Дубае вообще отсутствуют. В статье для вас мы разберём все нюансы налоговой системы эмирата.

Налоги в Дубае

Налоговая система ОАЭ в 2023 году

Налоговая система ОАЭ, а значит и налоги в Дубае 2023 года продолжают претерпевать изменения. Например, в этом году успешный бизнес, достигший определённого уровня полученной за год прибыли, начнёт платить на неё налог. Также по отдельным сферам деятельности его ставка повышена для иностранных компаний. Улучшаются условия для работы бизнеса в свободных экономических зонах и сохраняются льготы и преференции для инвесторов эмирата.

Налоги в Дубае для физических лиц

Именно налоги в Дубае для физических лиц, вернее их отсутствие по многим привычным для россиян позициям, стали основанием задаться вопросом: «Есть ли в Дубае налоги». Есть определённые налоги и сборы, которые уплачиваются налогоплательщиками — ниже в статье по каждому из них будет приведена информация.

Подоходный налог в Дубае

Подоходный налог не платится физическими лицами, в том числе и иностранными резидентами. Для иностранцев также преимуществом является отсутствие платы по пенсионному налогу. Чтобы пользоваться этими льготами иностранным гражданам необходимо заняться оформлением статуса налогового резидента.

В эмирате нет налогов на:

  • полученные подарки;
  • оформление наследства;
  • доходы от роста капитала;
  • предметы роскоши.

Туристический налог в Дубае и ОАЭ

В ОАЭ существует налог на предоставляемые услуги. Он взимается с иностранных граждан, прибывающих в эмират с туристическими целями. В различных эмиратах он в процентном отношении разнится. Этот налог исчисляется от оплаченной стоимости номера в гостинице. С этой суммы будет удержан сам налог, плата за обслуживание и муниципальный налог.

В Дубае в отелях туристический налог оплачивается гостем страны в течении месяца в сумме от 1,9 до 5,5 долларов США, а муниципальный налог равен 7%.

При посещении некоторых объектов туризма также может взиматься дополнительный городской налог и туристические сборы. Размер налога составляет 6-10%, а сбор равен 6%.

Налоги в Дубае для бизнеса

Налоги на недвижимость в ОАЭ

Налоги на недвижимость в ОАЭ состоит из отдельных видов, которые состоят из обязательных отчислений или отсутствия таковых. Разберёмся в каждом отдельно.

В первую категорию попадает налог на аренду. Он включается в платёж за коммунальные услуги, которые оплачивает арендатор. В Дубае он исчисляется по объектам жилой недвижимости от суммы годовой арендной оплаты и составляет 5%. Если арендуется недвижимость коммерческого назначения, то будет действовать муниципальный налог, который равен 10%.

Ко второй категории относится налог на приобретение недвижимости. Он состоит из двух частей:

  • налог за перевод;
  • сбор за регистрацию.

За перевод оплачивают равными частями оба участника сделки. В Дубае этот налог составляет 4%.

Будущий владелец оплачивает сбор за регистрацию. Он составляет 544 доллара США по объектам жилой недвижимости стоимостью до 136 150 долларов США. Если стоимость объекта выше, то сумма сбора составит 1 090 долларов США.

В этой же категории существует ещё один налог – налог на передачу недвижимости. Он уплачивается совокупно с налогом за перевод. В Дубае он составляет 147 долларов США.

Если объектом сделки являлась коммерческая недвижимость Дубая, то с владельца взимается еще НДС, который равен 5%.

При любых сделках с недвижимостью необходимо получить Сертификат о праве собственности. За него придётся оплатить  сбор, который в Дубае составляет 68 долларов США.

Многих будущих резидентов волнует вопрос есть ли в Дубае налоги на владение автотранспортным средством и какие они, то есть привычный для россиян налог на транспорт. Дубай не имеет его как такового. Вместо него владельцы автотранспорта в эмирате обязаны ежегодно оформлять страховку на имеющийся автомобиль и оплачивают сбор за регистрацию. Его сумма зависит от параметров автомобиля.

Как физическому лицу получить сертификат налогового резидента в Дубае?

Для резидентов ОАЭ, как и для граждан эмиратов, отсутствует необходимость платить налог на доход в Дубае. Но для того, чтобы избежать двойного налогообложения, необходимо оформить резидентскую визу. Её оформление позволяет получить статус налогового резидента для иностранного гражданина на территории страны.

ОАЭ имеет заключённые соглашения позволяющие избежать двойное налогообложение почти со 140 странами. С Россией оно также подписано. Для того, чтобы воспользоваться преимуществами этой льготы необходимо будет подтвердить в Дубае свой налоговый статус.

Разберём по пунктам, что необходимо иметь для этого. Во-первых, нужно получить вид на жительство в эмирате. Например, в Дубае его можно оформить в 2023 году имея визу инвестора, которую получит иностранец при приобретении объекта недвижимости стоимостью от 204 300 долларов США.

Во-вторых, необходимо будет жить в эмирате не менее полугода и только после этого можно обратиться в Федеральную налоговую службу ОАЭ с пакетом документов и оплаченным сбором на сумму 273 доллара США. ФНС выдаст сертификат налогового резидента через 3 дня.

Налог на доход в Дубае

Налоги в Дубае для бизнеса

Благодаря политике и стратегии развития эмиратов со стороны властей многие иностранные предприниматели переводят свои предприятия в это государство. И естественно перед ними изначально встаёт вопрос – какой налог в Дубае на бизнес? Как и в любой стране мира для предпринимателей предусматриваются различные налоговые обременения в зависимости от того, чем занимается компания. Разберемся исходя из этого по пунктам какие предусмотрены налоги в Дубае для бизнеса.

Налог на прибыль в Дубае называется корпоративным. Ранее он не применялся. С июня 2023 года законодательство ОАЭ теперь требует его к оплате по 9% ставке. Но данное нововведение коснётся не всех бизнесменов, многие продолжат вести свою предпринимательскую деятельность как прежде без этого налогообложения.

Кого же из предпринимателей коснётся новый налог на прибыль в Дубае 2023 года? Только те предприятия, чья прибыль за год превысит сумму 102 109 долларов США.

Отдельные отрасли экономики подлежат большей ставке налогообложения по прибыли. В их число попадают компании с иностранной юрисдикцией, занятые в нефтегазовом секторе. Для них ставка будет равна 55%. А также повышенным сбором в Дубае в размере 20% будут облагаться филиалы заграничных банков.

В 2023 году в Дубае, как и прежде не будет облагаться налогами реорганизация компании, прирост капитала, дивиденды и внутригрупповые сделки!

В Дубае, так же как во всех ОАЭ, платится НДС бизнесом. Ставка его равна 5%. Но! Платят его лишь те компании, чья прибыль превышает 102 109 долларов США. Если предприятие получает меньшие прибыли, то для них не обязательна даже регистрация в налоговом органе в качестве его плательщика.

Не менее важны налоги на экспорт и импорт в Дубае для бизнесменов.

Налог на экспорт отсутствует, а на импорт его размер составляет приблизительно 5%. Его размер зависит от типов импортируемой предприятием продукции и размеров суммы её страхования. Но на отдельные виды товара импортный налог увеличен. Например, на табачные изделия его ставка составляет 50%, а на алкогольную продукцию 100%.

Также, для предприятий, которые работают с продуктами, содержащими подсластитель или сахар, и газированными напитками будет нужно оплачивать на них в Дубае акцизный налог. Ставка этого акциза равняется 50%. Взимается он с бизнесменов, которые производят, импортируют или хранят эти товары.

Так же акциз, но уже в размере ста процентов уплачивают компании по табачным изделиям, электронным курительным устройствам и энергетикам.

Необходимо озвучить ещё один ежегодный сбор для бизнеса – оплата лицензии. Её должна оформлять каждая компания в ОАЭ. Стоимость оплаты колеблется в зависимости от вида деятельности предприятия.

Налоговые льготы для компаний в ОАЭ

Для привлечения инвестиций в государство ОАЭ предоставляют льготы бизнесменам, чтобы те переводили его на территорию страны. Для этого были созданы так называемые Свободные зоны ОАЭ.

Для получения налоговых и иных льгот предпринимателям в Дубае, а также ином эмирате, необходимо выбрать такую зону и оформить регистрацию своего бизнеса на её территории.

В 2023 году это позволит бизнесменам получить освобождение от налога на период от 15 до 50 лет.

В этих Свободных зонах не требуется платить НДС и отсутствуют таможенные сборы.

Также неоспоримым преимуществом для иностранных предпринимателей является освобождения от налогообложения в Дубае доходов из источников на территориях других государств и их свободное обращение на банковских счетах предприятия.

В дубайской свободной зоне иностранным инвесторам позволяется оформлять в единоличное владение бизнес.

Откуда деньги в Дубае, если налоги не взимаются?

Большинство людей, которые знают про жизнь или ведение бизнеса в ОАЭ, обычно интересует вопрос – почему в Дубае нет налогов или они очень низкие в сравнении с другими экономически развитыми странами. Откуда в эмиратах такое богатство? Многие связывают с богатыми нефтяными месторождениями свои ответы. Но это не совсем правильно.

Власти Дубая изначально ставили своей целью создать такую экономику, которая не будет зависеть от добычи ресурсов и мировых цен на них. Выработаны стратегии экономического развития во всех сферах, которые планомерно воплощаются в жизнь. Благодаря этому в последние годы основу финансового благосостояния Дубая составляет прибыль, полученная от секторов недвижимости и туризма, активизации торговли, от работы авиационных компаний и морских портов, а также от привлечения иностранных инвестиций.

Касательно иностранных инвесторов надо отметить особо то, что в стратегиях развития Дубая им отводится одна из главных позиций и именно с ними видит своё будущее эмират. Для них снижает или отменяет налог ОАЭ. Дубай стремится стать международным бизнес-кластером и ни у кого нет сомнений в том, что успех будет достигнут при такой политике государства.

Оставить заявку
на обратный звонок Свяжемся с вами в ближайшее
время для консультации